← Indeks Not Sprawozdania
31. Instrumenty finansowe
31.1 Wartość bilansowa
| 31 grudnia 2015 w tysiącach złotych |
Kategorie instrumentów finansowych | Razem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nota | Aktywa/Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik - przeznaczone do obrotu | Pożyczki i należności | Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży (1) | Zobowiązania finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie | ||
| Klasy instrumentów finansowych | ||||||
| Aktywa finansowe | ||||||
| Pochodne instrumenty finansowe | 28; 31.2 | 217.179 | - | - | - | 217.179 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 18 | - | 1.550.900 | - | - | 1.550.900 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 20 | - | 859.699 | - | - | 859.699 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 18 | - | 808.705 | 9.752 | - | 818.457 |
| Razem | 217.179 | 3.219.304 | 9.752 | - | 3.446.235 | |
| Zobowiązania finansowe | ||||||
| Kredyty, pożyczki, obligacje oraz zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 27 | - | - | - | 6.999.308 | 6.999.308 |
| Pochodne instrumenty finansowe | 28; 31.2 | 165.151 | - | - | - | 165.151 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 30 | - | - | - | 1.232.510 | 1.232.510 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 30 | - | - | - | 181.731 | 181.731 |
| Razem | 165.151 | - | - | 8.413.549 | 8.578.700 | |
| 31 grudnia 2014 w tysiącach złotych |
Kategorie instrumentów finansowych | Razem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nota | Aktywa/Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik - przeznaczone do obrotu | Pożyczki i należności | Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży (1) | Zobowiązania finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie | ||
| Klasy instrumentów finansowych | ||||||
| Aktywa finansowe | ||||||
| Pochodne instrumenty finansowe | 28; 31.2 | 4.430 | - | - | - | 4.430 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 18 | - | 1.406.501 | - | - | 1.406.501 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 20 | - | 348.215 | - | - | 348.215 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 18 | - | 1.322.281 | 9.752 | - | 1.332.033 |
| Razem | 4.430 | 3.076.997 | 9.752 | - | 3.091.179 | |
| Zobowiązania finansowe | ||||||
| Kredyty, pożyczki obligacje oraz zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 27 | - | - | - | 6.663.668 | 6.663.668 |
| Pochodne instrumenty finansowe | 28; 31.2 | 198.543 | - | - | - | 198.543 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 30 | - | - | - | 1.692.839 | 1.692.839 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 30 | - | - | - | 196.844 | 196.844 |
| Razem | 198.543 | - | - | 8.553.351 | 8.751.894 | |
(1) Na dzień 31 grudnia 2015 roku oraz na dzień 31 grudnia 2014 roku Grupa posiadała udziały w jednostkach pozostałych wyceniane według kosztu historycznego pomniejszonego o utworzone odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości.
Na dzień 31 grudnia 2015 roku oraz na dzień 31 grudnia 2014 roku wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych nie odbiega istotnie od ich wartości księgowej.
31.2 Hierarchia wartości godziwej
| w tysiącach złotych | 31 grudnia 2015 | 31 grudnia 2014 |
|---|---|---|
| Poziom 2 | ||
| Aktywa finansowe | ||
| Swap towarowy | 198.591 | - |
| Opcje towarowe | 363 | - |
| Forwardy i spoty walutowe | 14.082 | 536 |
| Swap procentowy (IRS) | 992 | - |
| Swap walutowy | 3.151 | 3.894 |
| Razem | 217.179 | 4.430 |
| Zobowiązania finansowe | ||
| Swap towarowy | 58.055 | 29.337 |
| Forwardy i spoty walutowe | 909 | 56.365 |
| Swap procentowy (IRS) | 72.263 | 75.484 |
| Swap walutowy | 33.924 | 37.357 |
| Razem | 165.151 | 198.543 |
31.3 Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w podziale na kategorie instrumentów finansowych
| za rok zakończony 31 grudnia 2015 w tysiącach złotych |
Kategorie instrumentów finansowych | Razem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nota | Aktywa/ Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik - przeznaczone do obrotu | Pożyczki i należności | Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | Zobowiązania finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie | ||
| Klasy instrumentów finansowych | ||||||
| Należności z tytułu dostaw i usług: | - | 34.410 | - | - | 34.410 | |
| Przychody z tytułu odsetek | 9.5 | - | 2.847 | - | - | 2.847 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych ujętych w koszcie własnym sprzedaży | 9.1 | - | 27.835 | - | - | 27.835 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych ujętych w kosztach finansowych | 9.6 | - | 1.801 | - | - | 1.801 |
| Strata z tytułu utraty wartości | 9.3 | - | 1.927 | - | - | 1.927 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty: | - | 9.013 | - | - | 9.013 | |
| Przychody z tytułu odsetek | 9.5 | - | 139 | - | - | 139 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych | 9.6 | - | 8.874 | - | - | 8.874 |
| Pozostałe aktywa finansowe: | - | 61.576 | - | - | 61.576 | |
| Przychody z tytułu odsetek od lokat | 9.5 | - | 16.181 | - | - | 16.181 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych z przeliczenia pożyczek wewnątrzgrupowych | 9.6 | - | 75.871 | - | - | 75.871 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od obligacji, w tym od wewnątrzgrupowych | 9.6 | - | (50.053) | - | - | (50.053) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od środków pieniężnych zablokowanych na rachunkach bankowych | 9.6 | - | 20.435 | - | - | 20.435 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od pozostałych aktywów finansowych | 9.6 | - | (858) | - | - | (858) |
| Pochodne instrumenty finansowe (aktywa/zobowiązania finansowe): | 78.809 | - | - | - | 78.809 | |
| Zyski/(Straty) z tytułu wyceny do wartości godziwej pochodnych instrumentów finansowych | 9.5 | 290.447 | - | - | - | 290.447 |
| Zyski/(Straty) z tytułu realizacji pochodnych instrumentów finansowych | 9.5 | (211.638) | - | - | - | (211.638) |
| Kredyty, pożyczki, obligacje oraz zobowiązania z tytułu leasingu finansowego: | - | - | - | (1.010.013) | (1.010.013) | |
| Koszty z tytułu odsetek | 9.6 | - | - | - | (172.205) | (172.205) |
| Zyski/(Straty) z tytułu rozliczenia rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych korygujące przychody ze sprzedaży | 8 | - | - | - | (82.448) | (82.448) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od kredytów | 9.6 | - | - | - | (175.425) | (175.425) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od zrealizowanych transakcji w walutach obcych na rachunkach bankowych | 9.6 | - | - | - | (108.419) | (108.419) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych z przeliczenia pożyczek wewnątrzgrupowych | 9.6 | - | - | - | (123.621) | (123.621) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od obligacji, w tym od wewnątrzgrupowych | 9.6 | - | - | - | 8.078 | 8.078 |
| Zyski/(Straty) z tytułu wyceny instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne ujęte w innych całkowitych dochodach | 23 | - | - | - | (355.973) | (355.973) |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług: | - | - | - | (17.228) | (17.228) | |
| Koszty z tytułu odsetek | 9.6 | - | - | - | (236) | (236) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych ujętych w koszcie własnym sprzedaży | 9.1 | - | - | - | (16.728) | (16.728) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych ujętych w kosztach finansowych | 9.6 | - | - | - | (264) | (264) |
| Pozostałe zobowiązania finansowe: | - | - | - | (3.880) | (3.880) | |
| Koszty z tytułu odsetek | 9.6 | (1.351) | (1.351) | |||
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od zobowiązań inwestycyjnych | 9.6 | (2.529) | (2.529) | |||
| Razem | 78.809 | 104.999 | - | (1.031.121) | (847.313) | |
| za rok zakończony 31 grudnia 2014 w tysiącach złotych |
Kategorie instrumentów finansowych | Razem | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nota | Aktywa/ Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik - przeznaczone do obrotu | Pożyczki i należności | Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | Zobowiązania finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie | ||
| Klasy instrumentów finansowych | ||||||
| Należności z tytułu dostaw i usług: | - | 27.055 | - | - | 27.055 | |
| Przychody z tytułu odsetek | 9.5 | - | 6.349 | - | - | 6.349 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych ujętych w koszcie własnym sprzedaży | 9.1 | - | 32.523 | - | - | 32.523 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych ujętych w kosztach finansowych | 9.6 | - | 1.261 | - | - | 1.261 |
| Strata z tytułu utraty wartości | 9.4 | - | (13.078) | - | - | (13.078) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty: | - | 12.813 | - | - | 12.813 | |
| Przychody z tytułu odsetek | 9.5 | - | 1.249 | - | - | 1.249 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych | 9.6 | - | 11.564 | - | - | 11.564 |
| Pozostałe aktywa finansowe: | - | 214.449 | - | - | 214.449 | |
| Przychody z tytułu odsetek od lokat | 9.5 | - | 9.360 | - | - | 9.360 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych z przeliczenia pożyczek wewnątrzgrupowych | 9.6 | - | 146.336 | - | - | 146.336 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od obligacji, w tym od wewnątrzgrupowych | 9.6 | - | 19.808 | - | - | 19.808 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od środków pieniężnych zablokowanych na rachunkach bankowych | 9.6 | - | 37.630 | - | - | 37.630 |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od pozostałych aktywów finansowych | 9.6 | - | 1.315 | - | - | 1.315 |
| Pochodne instrumenty finansowe (aktywa/zobowiązania finansowe): | (197.849) | - | - | - | (197.849) | |
| Zyski/(Straty) z tytułu wyceny do wartości godziwej pochodnych instrumentów finansowych | 9.6 | (191.271) | - | - | - | (191.271) |
| Zyski/(Straty) z tytułu realizacji pochodnych instrumentów finansowych | 9.6 | (6.578) | - | - | - | (6.578) |
| Kredyty, pożyczki, obligacje oraz zobowiązania z tytułu leasingu finansowego: | - | - | - | (1.276.431) | (1.276.431) | |
| Koszty z tytułu odsetek | 9.6 | - | - | - | (166.675) | (166.675) |
| Zyski/(Straty) z tytułu rozliczenia rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych korygujące przychody ze sprzedaży | 8 | - | - | - | (7.992) | (7.992) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od kredytów | 9.6 | - | - | - | (222.455) | (222.455) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od zrealizowanych transakcji w walutach obcych na rachunkach bankowych | 9.6 | - | - | - | (16.530) | (16.530) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych z przeliczenia pożyczek wewnątrzgrupowych | 9.6 | - | - | - | (214.620) | (214.620) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od obligacji, w tym od wewnątrzgrupowych | 9.6 | - | - | - | (63.506) | (63.506) |
| Zyski/(Straty) z tytułu wyceny instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne ujęte w innych całkowitych dochodach | 23 | - | - | - | (584.653) | (584.653) |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług: | - | - | - | (96.993) | (96.993) | |
| Koszty z tytułu odsetek | 9.6 | - | - | - | (87) | (87) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych ujętych w koszcie własnym sprzedaży | 9.1 | - | - | - | (97.633) | (97.633) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych ujętych w kosztach finansowych | 9.6 | - | - | - | 727 | 727 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe: | - | - | - | (4.916) | (4.916) | |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od zobowiązań inwestycyjnych | 9.6 | - | - | - | (4.675) | (4.675) |
| Zyski/(Straty) z tytułu różnic kursowych od pozostałych zobowiązań finansowych | 9.6 | - | - | - | (241) | (241) |
| Razem | (197.849) | 254.317 | - | (1.378.340) | (1.321.872) | |
Dodatkowe informacje i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego stanowią jego integralną część
